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2016年度州级体育彩票公益金项目绩效评价圆满完成

来源:绩效管理科 作者:茶娜 时间:2018-01-02 14:20
  为进一步加强财政资金支出项目监管,规范财政资金运行,根据《大理州州级财政专项资金绩效管理暂行办法》(大财绩〔2016〕6号)、《大理白族自治州财政局关于开展2017年预算支出财政绩效评价工作的通知》(大财绩〔2017〕2号)、《大理白族自治州财政局关于印发<大理州财政局2017年预算支出财政绩效评价工作方案>的通知》(大财绩〔2017〕4号)、《大理白族自治州财政局 大理白族自治州工业和信息化委员会关于开展2016年度企业技术改造项目绩效评价的通知》(大财绩〔2017〕10号)等相关文件的要求,州财政局组织并委托昆明群兴会计师事务所于2017年6月至9月对州文体局2016年度州级体育彩票公益金项目开展绩效评价。
  2016年州级财政共安排体彩公益金项目资金2,743.00万元,共实施215个项目,截止到2017年7月31日,启动实施项目178个,未启动实施项目37个,已完成项目93个,未完成项目122个。经评价, 2016年度州级体育彩票公益金项目支出财政绩效评价得分56.62分,评价等级为“差”,主要扣分为项目资金到位不及时、资金使用率低、项目完成率低、项目管理制度健全性及项目监督管理等方面。
  经评价,项目实施存在以下问题:
  (一)项目管理方面。一是项目规划方面问题。经评价,2016年州级体彩公益金项目未根据国家公益金政策和行业发展规划,制定项目建设规划和阶段性实施方案;二是制度建设方面的问题。项目管理制度制定不完善,除南涧县、巍山县、剑川县制定了项目责任追究机制,其他县(市)文体部门及州级项目承担单位均未制定项目责任追究机制;除弥渡县、剑川县建立监督检查机制,其他县(市)文体部门及州级项目承担单位均未建立监督检查机制;三是项目实施过程中监督检查不到位。经评价,漾濞县、宾川县、剑川县未对需要进行招投标的项目实行招投标。县(市)文体部门未对完工项目进行验收,由乡镇负责组织实施验收。除南涧县、巍山县、剑川县有相关的项目监督检查痕迹资料外,其他县(市)文体部门均无相关项目实施工程中的监督检查痕迹资料,无法判定是否在项目实施过程中进行监督检查;四是项目实施进度缓慢,完成率低;五是基层队伍力量薄弱。经过现场抽查情况反映,目前大理州体彩公益金项目基层工作人员还比较薄弱,大部分县(市)文体部门及乡镇仅有1人负责体彩公益金项目日常管理,加之体彩公益金项目涉及面广、工作量大,对进一步做体彩公益金项目工作带来了一定困难,工作力不从心;六是个别建成的篮球场未达到建设标准。七是体育设施后续管理不到位;八是档案管理不规范,痕迹材料缺失。
  (二)资金管理方面:一是项目资金下达不及时、资金使用率低。
  2016年大理州财政共安排体彩公益金项目资金2,743.00万元,项目资金分三次拨付项目单位,其中:2016年4月8日拨付资金160万元,占比5.83%;2016年7月28日拨付资金72.00万元,占比2.63%;2016年12月20日拨付项目资金2,511.00万元,占比91.54%,项目资金到位不及时。项目结转(结余)资金过大,截止到2017年7月31日,已使用资金931.21万元,结转(结余)资金1,811.79万元,资金结转(结余)率为66%。二是个别项目资金未专款专用。剑川县承办全国女排甲A四强对抗赛追加补助项目资金10万元,未用于全国女排甲A四强对抗赛,其中6.6万元用于“方达杯”马拉松赛活动,3.4万元用于2016年文体系统职工技能比赛支出。
  (三)绩效管理方面:12个县(市)文体部门及州级项目承担单位2016年度均未设定项目绩效目标。绩效管理意识淡薄,上报绩效评价资料不及时。
  针对存在问题,就项目管理、资金管理、绩效管理提出如下建议:(一)项目管理方面:一是建议州文体局根据国家公益金政策和行业发展规划,制定项目建设规划和阶段性实施方案;二是州文体局、县(市)文体部门健全项目监督管理办法,不仅要对项目资金使用情况进行跟踪检查,还要对项目开展情况进行监督了解,健全责任落实制度。对擅自调整变更项目内容的及时处理;对实施进度缓慢的项目及时督促;对项目建设不达标的项目督促及时整改。以确保项目后续执行有监督,责任可追究,财政资金有效益;三是州级文体部门督促县(市)级文体部门应根据体彩公益金项目人员紧缺、工作力量薄弱的实际,采取措施,加强体彩公益金项目队伍建设,多渠道解决基层力量不足的问题,有效保障体彩公益金项目工作的有效开展和推进;四是州文体局出台体育设施后续维护管理相关制度,并督各县(市)文体部门严格按照制度执行,定期检查,及时修复,发挥体育实施效益最大化;五是提高档案管理水平,按照规定做好项目档案材料的归档和保管工作,注重痕迹管理。
  (二)资金管理方面:一是加快资金下拨进度,确保项目顺利实施;二是州文体局和州财政局加强项目资金监管,督促各县(市)文体部门按照《云南省彩票公益金管理办法》相关规定执行,做到项目资金专款专用,及时对未专款专用的情况进行处理。
  (三)绩效管理方面:一是强化绩效管理意识,规范项目绩效目标管理;二是开展绩效评价培训,组织绩效评价交流,让更多的人认识绩效评价,参与绩效评价。